Действие «антиотмывочного» закона распространяется на организации, которые совершают операции с денежными средствами или другим имуществом.
Согласно статье 5 Закона, к ним также относятся организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.
Другими словами, это организации, чья деятельность включает в себя:
- распространение лотерейных билетов и квитанций, в том числе электронных;
- прием лотерейных ставок среди участников лотереи;
- выплату, передачу или предоставление выигрышей участникам лотереи.
Они обязаны соблюдать требования 115-ФЗ, а значит — зарегистрироваться в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга.
Важно: в форме заявки нельзя указать деятельность «распространитель лотерей». При регистрации необходимо указать вид организации «120, Организация, содержащая тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующая и проводящая лотерею, тотализатор (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме».
Такие разъяснения дает ФНС в письме № АС-4-2/16282@ от 16.08.2019.
